BOB(中国)官方入口【新华财经调查】数十家上市公司及券商被处罚 “强监管”信号持续释放
发布时间:2024-04-29
 BOB(中国)官方入口新华财经北京4月28日电(康耕甫 吕光一 胡晨曦)近日,西藏珠峰发布的公告由于董秘名字出现四个版本,再次引起市场对上市公司信披不准确的关注。新华财经不完全统计发现,年内已有12家上市公司信披出现差错,9家收到监管部门监管函;有近40家券商收到监管部门出具的罚单,海通证券、中信证券、东吴证券三家券商接连被证监会立案调查,华西证券被暂停保荐资格6个月。  新“国九条”明确提出

  BOB(中国)官方入口新华财经北京4月28日电(康耕甫 吕光一 胡晨曦)近日,西藏珠峰发布的公告由于董秘名字出现四个版本,再次引起市场对上市公司信披不准确的关注。新华财经不完全统计发现,年内已有12家上市公司信披出现差错,9家收到监管部门监管函;有近40家券商收到监管部门出具的罚单,海通证券、中信证券、东吴证券三家券商接连被证监会立案调查,华西证券被暂停保荐资格6个月。

  新“国九条”明确提出要严格上市公司持续监管,加强信息披露和公司治理监管;并提出强监管、防风险、促高质量发展的主线,保护中小投资者合法权益。多位业内人士向新华财经表示,强监管是构建良性资本市场生态的重要基础,预计后续将进一步健全上市公司可持续信息披露制度,明确相应信披要求并加大对违规信披行为的处罚力度,以高质量信披为投资者价值判断提供信息基础。

  近日,西藏珠峰由于大股东持有股份被轮候冻结而未及时履行信息披露义务,相关人员被证监会西藏证监局采取监管谈话措施,西藏珠峰据此发布了《关于收到西藏证监局关于对王喜兵、胡晗东采取监管谈话措施的决定>的公告》,但这份公告中出现了奇葩错误,该公司董事会秘书胡晗东的名字出现了四个版本,顿时引起市场一片哗然。

  新华财经梳理相关信息发现,除西藏珠峰外,德赛电池、中科创达超图软件、启明信息、吉祥航空等十余家上市公司年内出现了信披有误的情况,其中多家收到了各级监管机构的监管函。

  比如今年3月25日盘后,德赛电池发布了2023年年报全文和年报摘要。但查阅公司年报全文和年报摘要发现,年报全文中公司2023年归母净利润为5.62亿元,同比下降35.13%;但在年报摘要中,这一数据为同比下降34.07%。随后,深圳证监局此情况向德赛电池出示了监管关注函。

  中科创达也在财报中出现了数据错误,在该公司披露的2023年年报中,2021年加权平均净资产收益率、2023年第四季度归母净利润、报告期内以权益结算的股份支付确认的费用总额等数据披露不准确。据此北京证监局对上市公司、财务总监兼董秘出具警示函,深交所对上市公司、财务总监兼董秘出具监管函。

  超图软件则是在财报中利润分配预案中出现了数据错误。该公司发布的2023年年报中,利润分配预案为,以公司现有总股本4.927亿股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.0元(含税),以此计算需合计派发现金4927.67万元。但在年报正文“公司利润分配及资本公积金转增股本情况”表中,公司需派发现金4.92亿元,与预案相差10倍。因为现金分红金额等数据披露不准确,超图软件及财务总监收到了深交所监管函。

  相较于上述公司发布的财报数据不准确等问题,吉祥航空信披中的错误显然更严重。4月8日盘后,吉祥航空发布了公司2023年年报及年报摘要,但报告中股东性质一列出现了勾选错误,将公司第三大股东、海航控股实控人方威写成了“境外自然人”,随即,海航航空集团发函要求吉祥航空更正澄清。

  对于上市公司频频在信息披露中出现低级错误,温氏股份董秘梅锦方向新华财经表示,企业对于信披要有正确的认识,那就是如实披露、实事求是,这是最基本的原则。企业上市的目的不是为了一时好看、募资或市值管理等,最根本的还是要在监管下规范运行。

  对于如何减少错误发生的概率,梅锦方认为,对于做信披工作的员工,要严格要求出错率的控制,从工作、人员的安排上设置规章制度,比如AB角监督、做好校对复核工作等,尽可能减少出错率发生的可能性。当然有时候非故意的错误发生也很难完全避免,但还是要从工作规章制度上尽可能做好,把好源头关。

  “如果信披出现特别奇葩的错误,我认为除工作人员不负责任外,可能这个企业本身也存在一些问题。其实监管对于信披的要求一直以来都比较明确也比较严格,主要是企业如何做。新‘国九条’强调的强监管对上市公司上紧了弦,相信会给整个信披质量带来改善。”梅锦方表示。

  今年4月12日,国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》(以下简称《意见》),这是资本市场第三个“国九条”,是继2004年、2014年两个“国九条”之后,国务院再次出台的资本市场指导性文件。《意见》设置了资本市场未来5年、到2035年、到本世纪中叶将要达到的发展目标,是资本市场长期建设的纲领性文件。

  《意见》明确提出要严格上市公司持续监管,加强信息披露和公司治理监管;并提出强监管、防风险、促高质量发展的主线,确保监管“长牙带刺”、有棱有角,保护中小投资者合法权益。

  对于上市公司信披屡现不准确现象,甚至出现奇葩错误,前海开源基金首席经济学家杨德龙向新华财经表示,当前上市公司在信息披露方面出现一些低级错误,确实不应该。只有信息披露及时准确完备,才能让投资者更好地了解上市公司,所以针对上述问题监管上会严格进行纠正、处罚。相信新“国九条”实施后,对上市公司信披要求更加严格,错误披露的情况也会大大减少。

  “在全面注册制的背景下,信息披露的准确性、完整性、真实性和及时性是关键所在,注册制顺利推进离不开严格的信披制度支持,对上市公司信披低级错误现象,需要引起重视,一方面需要提高上市公司信披严谨性的意识,另一方面需要提升信披质量、提升信披及时性、准确性以及真实性,严格信披是注册制推进的核心。”财经评论员郭施亮表示。

  除加强信息披露和公司治理监管外,《意见》在严格上市公司持续监管方面也提到,构建资本市场防假打假综合惩防体系,严肃整治财务造假、资金占用等重点领域违法违规行为。督促上市公司完善内控体系。切实发挥独立董事监督作用,强化履职保障约束。

  据新华财经不完全统计,今年以来,除了多家上市公司收到各级监管机构的监管函外,也有近40家券商收到监管部门出具的罚单。海通证券、中信证券、东吴证券三家券商接连被证监会立案调查,华西证券被暂停保荐资格6个月,华泰证券等被责令改正,中国银河证券等被出具警示函。

  其中,中信证券和海通证券从被立案到被处罚仅一周时间。从罚没总金额来看,证监会对中核钛白实控人王泽龙、洪浩炜,中信中证资本、中信证券、海通证券、韩雨辰拟罚没合计2.35亿元,其中罚款总额1.57亿元,没收总额7753.2万元。

  “强监管是构建良性资本市场生态的重要基础。新‘国九条’特别强调以信息披露和公司治理为抓手来强化上市公司持续监管,预计后续将进一步健全上市公司可持续信息披露制度,针对募投项目、财务造假及常规信息披露都将明确相应信息披露要求并加大对违规信息披露行为的处罚力度,以高质量的信息披露为投资者价值判断提供信息基础。”申万宏源研究政策研究室主任龚芳向新华财经表示。